日子在彈指一揮間就毫無聲息的流逝，我們又將迎來新的喜悦、新的收穫，來為今後的學習制定一份計劃。你所接觸過的計劃都是什麼樣子的呢？以下是小編為大家整理的商業計劃5篇，歡迎閲讀，希望大家能夠喜歡。
商業計劃 篇1
乾坤電子商務服務公司致力於為從事網上銷售的零售商家提供配套服務。網上銷售作為一種新的商業模式，近幾年來發展的如火如荼。eBay、淘寶等網上交易平台迅速擴張。eBay的用户數量現已突破2個億，淘寶的用户數量也達到了1900萬。目前市場上有很多網上交易平台，如eBay、Yahoo、Amazon等。很多專業的和非專業的'賣家在這些交易平台上銷售他們的產品，進行國際化的交易。但對於中國的網上零售商而言，他們在從事國際零售活動中還有很多困難，比如説配送成本高、回收貨款困難、沒法辦理出口退税等等。正是因為有這種市場需求，才有了乾坤電子商務服務公司商業計劃書。
該計劃書從項目介紹、市場分析、風險分析、市場營銷、財務分析五個方面對項目進行了討論。首先在第一章“項目介紹”裏，陳述了整個項目的商業模式，並對該項目的幾個業務部分作了詳細的説明，主要包括:物流服務、金融服務、諮詢服務，乾坤電子商務管理平台，以及網上自營銷售業務和代理銷售業務。在第二章對C2C,B2C總體市場狀況作了分析，並從乾坤公司的各個業務部分分別分析了其市場機會和競爭狀況。第三章討論了該項目面臨的主要風險和相應得對策。第四章則是該項目的一個營銷計劃。第五章對項目的收益和成本進行了分析，並對資金的需求作了一個估算。
本商業計劃書的部分內容已經經過了兩年的運作，取得了較好的效果。我們有理由相信，在這樣一個快速增長的網上零售市場上，乾坤電子商務服務公司會有一個美好的前景。
商業計劃 篇2
商業計劃書可以簡單概括為“4W2H模式”：
第一部分：What—講清楚你要做什麼。
用2-3頁PPT講清楚你準備幹一件什麼事。不要整頁PPT都是大段文字，你要做的事應該是一兩句話就能説清楚的。最好能配上簡單的上下游圖或功能示意圖，讓人對項目一目瞭然。
這裏核心是要突出專注，表明你就想做一件事，而且就想解決這件事中的某一個關鍵問題。不要追求大而全，也不要產業鏈太長。
其次，目前商業巨頭明顯要做的項目、已經有幾家在競爭且獲得較好融資的項目不要去做。這樣的項目已經有太多失敗教訓。不是説你做不成功，而是投資人不感興趣。相對成功概率低，投資人不願意同賭。
第二部分：Why Now—行業背景、市場現狀
用4-6頁PPT講清楚行業背景、市場發展趨勢、市場空間。要説明你在正確的時間做正確的事，而且市場空間大。
市場大，不代表有需求。要描述在目前的市場背景下，你的項目抓住了一個用户的痛點。或者你的項目可以為用户帶來更高性價比的產品或服務。儘量列出與競爭對手的對比分析，表明當前的商業機會。
第三部分：How—如何做，以及現狀
用5-10頁PPT講清楚商業模式實現的具體方案。包括產品的研發、生產、市場、銷售策略。
這裏就是描述這個項目是如何實施的，最終達成的效果。建議多研究一下精益創業，產品規劃和創業步伐要小步快走，階段性驗證、調整產品思路和商業模式。
第四部分：Who—你的團隊
用2-3頁PPT講清楚團隊的股份和分工。團隊要有合理分工，需要介紹團隊主要成員的背景和特長。強調個人的能力適合該崗位，團隊的組合適合創業項目。
項目是靠人來執行的，不同的團隊出來的效果不同。要讓投資人知道你不是一個人在戰鬥，有沒有團隊也從側面説明了你的個人領導力。當然投給個人的錢與投給團隊的錢完全不一樣。有些創業者會拿網上報道的某某名人獲得大筆投資，認為自己的項目更靠譜應該獲得相應的投資。他不知產生高議價的是團隊而不是項目，某某名人有一幫團隊和相應的資源在後面。
第五部分：Why you—優勢
用1-2頁PPT講清楚你的項目和團隊優勢。“事為先、人為重”，讓投資人相信你要做的'事非常有前景，而且你們團隊很適合這個項目。回答好兩個問題：“為什麼是現在做這個項目？”、“為什麼你們能做成功？”
第六部分：How much—財務預測與融資計劃
用2-3頁PPT講清楚前三年的財務情況，以及後三年的財務預測。早期項目的盈利不重要，投資人主要對高增長性感興趣。表明你的融資計劃，需要多少資金，準備稀釋多少股份。
資金的需求一般做一年規劃，這一年項目要達成什麼目標，達成這個目標需要多少錢。稀釋的股份要少於30%，稀釋太多你就是打工的了，稀釋太少投資人可能不太感興趣。建議瞭解一下我們以前寫的精益融資，設定階段目標、小步快走。
很多投資人會從商業計劃書的準備情況來判斷創業者的綜合素質。所以，商業計劃書是創業者給投資人的第一印象！希望本文對創業者有用，如果你是投資人有更好的建議，也歡迎留言與我們討論。
商業計劃 篇3
一、什麼是商業計劃書：
商業計劃書是一份創業者開始新事業、從事項目開發、達到招商融資或其它發展目標的書面資料。它通過綜合分析項目的內部和外部因素，全面描述項目的性質、潛在優勢、市場前景、團隊構建、如何實施該項目、財務管理、投資收益、風險預測與控制，以及投資退出機制等方面的內容。
二、商業計劃書的作用
1) 為創業者提供自我評價的機會
商業計劃書明確分析了項目的內部競爭優、劣勢和外部競爭機遇與威脅，並對今後項目的經營進行財務預測。因此，商業計劃書的制定過程本身就是創業者系統地梳理創業思路、充分地開展調研、進行自我評價、制定切實可行的工作計劃的過程。
2) 為項目的運營管理提供指導
一套完整、嚴謹的商業計劃書能夠為項目今後的運營管理提供工作指南和行動綱領。這種事先的行為規範對確保創業企業初期的順利運營具有重要的作用。
3) 是項目爭取獲得各方支持的必備材料
商業計劃書制訂了項目的發展戰略目標，並進行財務預測分析，對投資者和合夥人來説，它是判斷是否進行投資，是否承擔投資風險的必要的評估資料。商業計劃書作為一種有效的溝通工具，也是項目獲得政府部門、內部員工等各方支持的必備材料。
4) 對後續執行情況起評價作用
商業計劃書是創業者精心制訂的，它是對項目今後的經營行為起到約束作用，並可評價後續經營效果和執行能力。
三、商業計劃書的寫作要點
根據創辦公司性質的不同，所屬行業的不同，公司發展階段的不同，商業計劃的側重點也會有所不同。本文僅針對計劃創辦企業的情況，對商業計劃書的寫作做以下要點提示，僅供參考。
1. 商業計劃書的封面
2. 商業計劃摘要
3. 創業團隊與組織結構
3.1 組織架構圖
3.2 管理團隊成員，及相關的經驗與特長
4. 項目（產品或服務）的描述
4.1 產品名稱、性能
4.2 產品所處的生命週期
4.3 產品的市場競爭優勢
4.4 產品的研究和開發過程
4.5 發展新產品的計劃和成本分析
4.6 產品的市場前景預測
4.7 產品的知識產權情況
4.8 產品的技術壁壘及保護措施
5. 市場分析
5.1行業現狀、市場規模
5.2 對行業發展趨勢的預測
5.3 對行業發展驅動因素的分析
5.4 市場細分和定位
6. 競爭分析
6.1 現有競爭
6.2 替代產品的威脅
6.3 與供應商、銷售商以及顧客討價還價的壓力
6.4 強勢/弱勢/機會/威脅分析(SWOT分析)
6.5 可持續競爭優勢
7．項目的實施方案
7.1 生產安排：包括生產場地、主要設施和設備、生產工藝及流程、技術研發、質量控制、售後服務等。
7.2採購計劃：包括供應商的選擇、購貨合同的準備、庫存控制、物流設計等。
7.3 市場營銷戰略：包括產品特色及定位、價格定位、分銷渠道、市場推廣策略等。
7.4 項目實施時間表
8. 財務分析
8.1成本分析、收入及利潤預測
8.2 財務模型分析預測，包括企業未來3年內的損益表預測、資產負債表預測、現金流量表預測、盈虧平衡分析、財務比率預測等內容
8.3融資計劃，包括提議的融資渠道、資本結構、股東以及投資人權益等內容
8.4資金用途，包括企業未來3年內的投資方向、資金使用項目、具體的投資計劃等內容
9. 風險分析與控制
9.1 描述風險種類
9.2 提出降低風險的策略
10. 退出機制：告訴投資者如何收回投資、什麼時間收回和投資收益率
四、商業計劃書部分要素説明
為詮釋商業計劃書的寫作要點，特對商業計劃中的部分要素做以下説明：
1. 商業計劃摘要：商業計劃摘要是創業者在完成撰寫商業計劃各部分內容的基礎上，才能夠總結、提煉寫出的內容，但卻是投資人首先要看到的內容，故置於商業計劃書的第一部分。商業計劃摘要是整個商業計劃書的濃縮版，需要精闢地介紹所創辦企業的業務範疇和類型、企業的產品或服務、管理團隊概況、目標市場的描述和預測、企業經營的商業模式、競爭優勢與競爭策略、資金需求情況、盈利能力預測、財務狀況和計劃，以及投資出路等各部分內容。
摘要部分是商業計劃書的門面，投資人拿到商業計劃書以後，先要通過看商業計劃摘要以決定是否閲讀完整的商業計劃書。所以商業計劃摘要一定要突出商業計劃的最大賣點，以便引發興趣。商業計劃摘要要求語言精煉，一般不超過兩頁紙為宜。
2．創業團隊與組織結構：創業團隊通常是投資人評估項目時首要考慮的因素，因為項目的成敗關鍵在於人，所以要詳細介紹技術發明人及其他核心管理團隊成員的基本情況，包括各
自的學歷背景和工作經歷，並且闡述所創辦企業的組織結構及管理理念等內容。
3. 項目（產品或服務）的描述：這一部分應當着重分析項目的競爭優勢，包括新穎性、獨特性和先進性，讓投資人確信企業所提供的產品或服務具有強勁的吸引力，在投放市場後能夠迅速佔領市場份額。
4. 市場分析：這一部分要客觀描述行業內的市場狀況，介紹產品（或服務）乃至創業企業在行業中所處的地位，並且要讓投資人對項目所屬行業的發展方向有一個明確的瞭解。由於創業者難以精準地把握整個行業的走向，可以援引權威機構或個人通過調研對相關行業發展趨勢做出的.判斷結果，以增強可信度。作為回國創業的商業計劃，要從國際、國內背景下考慮影響行業發展的因素，尤其是要深入瞭解國內的政策導向、科技和工藝、人文和社會價值觀等層面的發展對於行業走向的影響。此外，還要進行市場細分，因為單一的產品不可能覆蓋一個完整的市場，以便找準定位，明確提出目標市場，即目標消費者羣，市場越細緻越精準，越能增加投資者的信任度。
5. 競爭分析：
1、現有競爭：當前要考慮的最為現實的競爭因素就是同行業內現有對手的競爭，要列出生產相同產品的企業，從性能、質量價格等各方面着手，同本公司的產品進行比較，分析各個主要競爭對手的研發、生產、銷售的情況，指出其優勢和劣勢。
替代品就是指能夠滿足同一市場需求的不同產品，替代品與本公司產品的可替代程度越接近，客户對於本公司產品的價格及性能就會越敏感，替代品帶來的威脅也就越大，製作商業計劃時一定要對替代品進行充分的研究，並擬定應對策略。
SWOT分析是安索夫提出的一種分析方法，通過對企業自身的優勢（Strengths）和劣勢（Weaknesses）以及外部環境中的機會（Opportunities）和威脅（Threats）進行分析，用以判定企業是否能夠進入某一行業並形成競爭優勢，如何改變劣勢、加強優勢，如何降低風險、利用機會。
SWOT分析的步驟：
(1)羅列企業的優勢和劣勢，可能的機會與威脅；
(2)優勢、劣勢與機會、威脅相組合，形成SO、ST、WO、WT策略:
SO策略：依靠內部優勢，利用外部機會；
WO策略：利用外部機會，彌補內部劣勢；
ST策略：利用內部優勢，規避外部威脅；
WT策略：減少內部劣勢，規避外部威脅
(3)對SO、ST、WO、WT策略進行甄別和選擇，以確定企業目前應該採取的具體戰略與策略，從而確立競爭優勢。
可持續競爭優勢，就是指企業在較長週期內不斷變革與創新，使項目長期保持市場競爭力的特有優勢, 這種優勢不侷限於產品，也包括服務、渠道、成本、價格、管理機制等諸多層面。
6. 項目的實施方案：這一部分要説明技術研發如何物化為產品，公司如何有效經營、運作，使產品佔領細分市場，並最終實現盈利。由於盈利是創辦企業的直接目標，因此合理的盈利模式和周密的實施計劃是保證創業成功的關鍵所在，也是投資人判斷項目是否具備成功的可能性的標準。
7. 財務分析：合理的財務預測是贏得投資的最重要的因素，投資人期望從財務分析部分來了解企業未來的收入、成本和利潤，預測企業未來經營的狀況，從而判斷能否確保自己的投資獲得預期的回報。但對於攜帶技術項目的創業者來説，編寫財務管理的內容難度是最大的，正因為如此，恰恰是最需要花費大量的時間和精力來策劃、編寫。
8. 風險控制：
l 創業者要站在投資人的角度，分析可能面臨的創業風險以及風險將導致的損失，創業風險
包括環境、政策、資金、技術、市場、操作、管理以及法律責任等層面的風險。創業者可着重分析主要的風險給企業帶來的威脅，其他風險可簡略介紹。不要故意地縮小、隱瞞風險及其威脅，否則只會令投資人產生不信任感，從而不利於企業的融資。
l 風險控制就是通過預測風險可能帶來的損失，預先建立一整套風險防範和控制機制，以降低實際發出損失的可能性；而對於已經發生的損失，要提出得當的策略和方案儘量使損失的程度降到最低。
9. 退出機制：這部分要描述清楚怎樣使投資人最終以現金的形式收回其對本企業的投資，要闡明收回投資的時間以及投資收益情況等。退出機制涉及到投資人與創業企業家之間的利益關係，處理的好壞事關重大。投資者收回投資通常有以下幾種形式：
(1)公開上市：企業上市後公眾會購買公司股份，投資人所持有的部分或全部股份就可以賣出；
(2)兼併收購：即把企業出售給另外一家公司，通常是某個大集團；
(3)股份回購：即從投資人手中買回投資人在創業企業中所持有的股份。
商業計劃 篇4
目錄
一、 投資目標與任務
二、 投資方簡介
三、 產品和服務
四、 市場分析
五、 推廣策略
六、 管理概要
七、 財務計劃
一、投資目標與任務
1、投資目標
成為附近大學城，時尚特有的私人情侶休閒影院。
2、投資任務
完成品牌的建設發展並盈利。
3、成功的關鍵
充分的市場需求，舒適乾淨的環境和宜人的體驗。
二、投資方介紹
加盟店形式，合作者：艾米影院
艾米影院在全國開有多家分店，主打私人影院模式。
三、產品和服務
1、產品和服務描述
以私人包間的形式。有兩人的情侶包廂，三到五人聚會的包廂，以及二十人的大包廂。包廂相對獨立，房間式的，隔音效果好，同時私密性強，環境很舒適。觀看的電影可以自己提前進行選擇。適合情侶約會，同學聚會，好友休閒放鬆。
2、競爭比較
附近只有一家近的.電影院，但是類似的私人影院還沒有。而且艾米影院也有一定的知名度。
四、市場分析
1、市場需求
附近有上海金融學院，二工大，杉達大學，而且居民區集中，消費羣體年紀輕，容易接受新鮮事物，而且愛看電影，也經常有一些聚會，約會等活動。市場較大。目標消費者充足。
2、行業發展分析
私人影院的概念在全國還不是很普及，迎合青年人新的消費理念，有很大的潛力。
3、競爭分析
國內的私人影院數量不是很多，艾米影院品牌大，設施好，環境和服務都佔有優勢。
投資於收益
投資：場地，設備，服務人員
收入：每次電影收費按不同包間大小計算，兩人的包間150元。三到四人的包間350元，五到六人的大包間550元。
五、推廣策略
在附近的幾所大學裏分發一些傳單，貼海報等，辦一些小型活動等。校園裏人員密集，宣傳效果最好。在附近居民區同樣張貼一些海報等。
六、管理概要(略)
七、財務計劃
房租5萬/年
加盟費20萬
裝修3萬
人員工資2萬/月
水電1萬/月
其他費用1萬/月
財務指標：利潤10萬/年
商業計劃 篇5
摘要
隨着我國人口老齡化程度的加劇，養老已成為一個急需解決的問題。麗水市古市鎮人口老齡化程度隨年增高高，養老問題更是不容忽視。而隨着社會的發展，家庭規模的縮小，城市生活、工作的壓力，使得居家養老面臨着種種困難。敬老院、老年福利院等老年福利服務機構作為社會養老的一部分，在緩解家庭養老的壓力中起到了一定的作用。為了進一步瞭解目前麗水市社區老年福利服務機構及其居住老年人的現狀，我們選擇了丹東市幾個大型養、敬老院進行了初步的調查，現將主要的調查結果總結如下。
一、調查的基本情況
麗水市已有各種類型（包括敬老院、養老院、老年公寓、託老所）養老設施150多所。規模大小不一，收費標準也有差異。此次調查我們選取了三所敬老院進行調查，分別為麗水市第二社會福利院、麗水市振興區善樂敬老院和麗水市元寶區俊德托老院。調查共分為兩大部分，第一部分為養老機構硬件設施狀況調查，包括所有制形式、佔地面積、牀位數量、機構人員構成狀況等；第二部分為養老機構內的老年人口狀況調查，包括老人的年齡狀況、身體狀況等，旨在通過此次調查，初步瞭解麗水市目前的養老服務機構以及該機構的老年人狀況。
二、松陽縣養老服務機構狀況
基本情況
敬老院名稱 創辦形式 佔地面積（m2） 牀位 收住對象
浙江省麗水市松陽縣象溪鎮敬老院 事業單位 不詳 不詳 自理、非自理者均可
浙江省麗水市松陽縣古市鎮敬老院 民辦 不詳 不詳 自理
浙江省麗水市松陽縣福利院 民辦 300 40 自理
三、福利服務機構的老年人狀況
此次調查在選取的三所敬老院中共調查了100名老年人，其中男性老年人41名，女性老年人59名。
(1)年齡結構
在調查到的100位老年人中，80－89歲的老人居多，為44％；其次為70-79歲的老人，佔29％；60－69歲以及90－99歲的老人分別為14％和10％；沒有百歲以上的老人。老年人隨着年齡的增大，身體機能逐漸削弱，健康狀況也逐漸衰退，往往更需要別人的照料，敬老院在這些方面彌補了家庭照料資源的不足。但值得注意到是，由於目前社區養老設施的不完善，還不能滿足那些完全不自理的老人或需要長期照料的老人的需求，因此，這些敬老院中的老人往往是一些生活尚能部分自理、照料需求較低的中高齡老年人。
(2)身體狀況
這次調查到的老人當中，有10％的老人基本卧牀，吃飯、排便、洗澡等都需要別人照顧；其餘老人的身體狀況較好，居家生活可一人自理。有35％的老人可以乘公共汽車、出租車外出；有18％的老人可以拜訪左鄰右舍；有37％的老人不能單獨外出，但可以一個人自理居家生活。但值得注意的是，這些老人大部分都患有這樣或那樣的慢性病。
第一章 夕陽紅養老院基本情況
1.1養老院發展前景
首先退休老人是養生養老度假村的主要目標羣體。按照國際標準當一個國家或地區65歲以上人口占總人口的7%或60歲以上人口占總人口10%以上時即為老齡化社會。
據統計目前我國60歲以上的人口達到1.44億佔總人口的11%在今後較長一段時期內老齡人口的比例將以年均3.2%的速度增長從20xx年到20xx年這一時期平均每年將有596萬人進入老齡大約在21世紀40年代人口老齡化程度達到頂峯20xx年前後我國60歲以上的老齡人口預計增至4億左右到20xx年我國60歲和65歲以上的老齡人口總數將分別達到4.5億和3.35億這意味着每三個人中就有一個老人。我國進入老齡化社會已是不爭的事實。目前“421”模式家庭越來越多即“4個老人、1對夫妻、1個孩子”。這些家庭引發的一個最主要的社會問題就是養老壓力。據最近一項調查顯示，35%的家庭要贍養4為老人，49%的家庭要贍養2到3為老人，養老壓力相當大。
1.2養老院概況
老院託老所建築最高處為4層建築面積1250平方米。建築在使用功能上分為兩類即養老院部分與託老所部分。養老院出入口設在建築中部一層佈置有餐廳、治療室等功能房間二至四層南側單廊佈置老人居住類房間具有良好的採光通風效果走廊中段設有護士站及護士值班室護士站視線可及所有老年人居住房間。北側為治療用房及辦公輔助用房等同時利用北側建築局部退台形成的上人屋面解決了被服洗滌後的晾曬問題。託老所部分設在建築一層東側部分有獨立的出入口及尺度宜人的小規模中庭空間。各活動室尺度各異有開暢式有封閉式為使用者提供了多種選擇的可能。另外以上各空間均考慮了滿足老年人的使用要求採用無障礙設計。
1.3養老院優勢
住宅周圍的環境優美，空氣清新，適合老人頤養天年。良好的生態環境能使老年人心情舒暢，滿足老年人的生活行為要求。
地塊周邊道路應暢通，水、電、氣基礎配套設施完善，出入應該有公路，以滿足老人親朋探親訪友，來往便捷的需要。
這裏遠離喧囂沒有污染吃、住、玩都是天然的。這些都是市內養老院所無法提供的卻是老年人最喜愛的户外活動
夕陽紅養老院的功能已不僅僅是養老同時也是在療養，養生，而市內的養老院基本上只是給老人提供了住宿和一日三餐。打麻將幾乎是唯一的活動內容。
運營成本大幅降低。夕陽紅養老院除提供護理服務客房服務員等可廉價在全國招聘。
收費可高可低入住率基本不受價格影響。成本低自然支撐了低價格，這是最具競爭力的殺手鐗可使夕陽紅養老院永遠立於老年服務業的不敗之地，況且為了給老人安置一個舒心快樂的環境，子女一般都會忽略價格因素。
第二章 夕陽紅養老院的市場分析
2.1養老院行業情況
據民政部門統計，到20xx年，“空巢”將成為老人家庭的主要形式，所佔的比例也高達70%左右。而在這空巢現象日益顯著的情況下，社會的養老機構也蓬勃發展，為老人們提供一個像自己家庭一樣温馨的大家庭。因為兒女們擔心老人的安危，無人照顧老人，並且敬老院的收費門檻低，一般家庭都可以支付得起，所以，越來越多的老人被關進敬老院。並且，養老院的老人們多，老人之間將會有更多的話題，彼此談心，所以也有很多老人選擇進養老院。
但現在我國卻面臨着尷尬的牀位問題。我國60歲以上老年人數高達1.5億，但我國敬老院牀位的擁有量才有120餘位，這是一個怎樣的比例啊！僅佔老年齡人口的0.8%，換一種説法就是每125位老人才能得到1張牀位，這是遠遠不夠的，這僅僅是杯水車薪。這是需求遠遠超過了供應。
可是，我國的政府所建立的養老機構，卻還存在着諸多的問題：
1、老年公寓供不應求，數目少，規模極少。
2、 政府隊老年人的住宅設施的重視和支持力度不夠，老年公寓和養老機構的投入資金遠遠不足，不能滿足需求。因此，在政府的建立養老機構的提供的牀位不足的情況下，將會鼓勵民辦養老院。而我國的老年人口多，並且我國的獨生子女越來越缺少對父母的關心，也決定了養老機構將迎來一個前所未有的機遇。所以養老機構是一個前途無限的行業。
2.2養老院的需求情況
根據第六次全國人口普查顯示浙江省老齡化程度加大空巢老人增加
數據：全省常住人口中共有家庭户1885.37萬户，家庭户人口為4942.57萬人，平均每個家庭户的人口為2.62人，比20xx年的2.99人減少0.37人。家庭户規模縮小，既受生育水平不斷下降影響，也與年輕人婚後獨立居住增多、空巢老人增加等因素有關。
而從人口年齡構成來看，全省常住人口中，0-14歲人口占13.21%，比20xx年下降4.86個百分點；60歲及以上人口占13.89%，比20xx年上升1.54個百分點，其中65歲及以上人口占9.34%，比20xx年上升0.50個百分點。
2.3養老院競爭情況
福利院是一個投資時間長收效慢的行業，同時福利院在經營過程中存在一定的風險性。我國的養老行業是朝陽企業，現在還沒有進入競爭的階段，但是養老行業一定會面臨社會化、市場化的。我國的養老行業只有市場化才能健康的發展。現在我國的部分福利院是民營的，規模小、效益差、無法面對市場的競爭，這個是客觀存在的。我國的養老行業的發展需要民營企業的參與和競爭，這對於民營企業來説是一個難得的發展機遇，如果以現在民營福利院的狀況發展下去，沒有辦法面對激烈的市場競爭的。破繭重生是痛苦的，但是民營的福利院必須要面對這個過程，民營福利院的發展必須要有自己的發展戰略目標，市場競爭的手段。首先民營福利院必須做大做強，做成企業模式。有實力的企業必須做成集團化、做連鎖企業迅速發展。在市場競爭中每個階段採取不同的競爭策略和手段。鞏固自己的品牌、建立自己的團隊、建成標準化的服務體系。這個階段需要5--8年的時間來完成。這個就是民營福利院的發展機遇。
民營福利院的發展面臨的挑戰，民營福利院現在規模小、效益差無法面臨今後的市場競爭。如果民營福利院希望快速發展，必須要擴大對福利院的投資，但是福利院的投資時間週期長，阻礙了民營福利院的投資。民營福利院在貸款方面非常難，所以擴大投資成了民營福利院的重中之重。民營福利院必須解決資金問題，如果民營福利院現在不解決擴大投資問題，今後就會被淘汰的，很多的民營福利院沒有看到這個嚴重的問題。企業存在才能參與競爭，如果企業沒有辦法在市場生存，只能無情的被市場所淘汰。所以現在民營福利院需要有投資夥伴，需要銀行的貸款給以支持，只有這樣才能做大做強。我國的養老行業在10年後必須迎來市場競爭階段，任何行業發展都需要戰略佈局的，現在是養老行業的戰略佈局階段。
第三章 養老院的營銷策略
3.1經營理念
我們要以現代化的管理，優質的服務，樹立品牌，以養老服務為主，建立多種經營方式，形成連鎖企業。追求高品位，高素質，創造有文化素養，有特色的度假式老人樂園，到那裏以後，可以丟掉一切家務的煩惱，子女探望老人不再是負擔，所以把它建成一座東方的伊甸園。
3.2規範服務
通過周到細緻的關懷，使入住老人體會到寬鬆，舒適，親切的家庭韻味。注重以人為本，變管理為服務。做到愛心，熱心，精心，耐心，孝心，關心，無微不至，熱情周到。
3.3客户定位
因資金有限，我們要分三期建設，一期目標為60歲以上，有養老金和醫保的離退休人員。
3.4促銷方式
採取會員制和非會員制兩種
第四章 夕陽紅養老院管理與人員計劃
4.1公司使命
正如公司的價值觀所述“真正的用愛關注，真正的用心服務”，本公司致力於為顧客提供最優質的專業服務，使老年顧客感受在温暖、友好、尊重的氣氛中提高生活質量、調整生活狀態。
在企業內部，我們為員工提供穩定的工作環境、平等的學習、培訓和發展機會。我們鼓勵員工發揮創新思維，建立團隊合作精神，提高公司的效率。員工將得到同等的關懷、尊重和愛護並將這種感受與顧客分享。
我們致力於長期為公司的股東創造價值，不斷改變老年人的退休生活。通過推出高品質的課程、優質的服務為公司、合作伙伴以及客户創造價值。
4.2公司組織結構
在公司初建階段，作為小型企業，我們採用直線-職能制組織結構，以避免結構複雜化。職能部門內的員工在價值觀和工作目標上具有相似性，員工具有明確的職業階梯，在員工技術只能發展上具有連貫性。便於上級對下級進行指揮和命令，決策迅速、命令統一、責權明確、秩序井然、靈活機動亦不失穩定，又利於發揮參謀人員作用，而且很好的避免了公司初期承擔管理過高的管理費用。因而採用這種組織結構可以與公司的初期戰略很好的結合，推進公司的服務發展。
作為服務型項目，我們堅持“以人為本”的組織方針，運用鬆散、靈活的具有高度適應性的有機式組織形式來迎合行業需求。我們對公司員工進行勞動分工，但是員工的工作不設立過於標準化的規則和條例。各部門員工應掌握熟練的專業技能，並在經過培訓能處理多種複雜問題。通過先期及營業後定期培訓，將職業行為標準灌輸到員工的頭腦中，而不需要多少正式的規則和直接監督。
4.3主要職能部門職責
總經理：公司業務的總執行者。對董事會負責，統籌規劃公司的發展戰略，負責並協調各個職能部門的工作，每個財政年度向董事會彙報。行使對公司行政人事日常工作監督、管理的權力，並承擔執行各項規章、工作指令的義務管理責任。
市場部：根據公司戰略規劃、年度廣告宣傳計劃及市場情況，負責制訂品牌宣傳、廣告策劃方案，以提升公司品牌形象，參與並配合老年益智棋的研發工作。
運營部：保證本部門組織目標和管理目標的實現。制定公司的業務運營戰略、流程與計劃，制定營銷計劃，組織協調公司各部門日常工作，負責直接營銷與公共關係，並與顧客進行交流，監督俱樂部員工，推進實現公司的運營目標與戰略目標。
財務部：負責公司的財務管理和審計核算工作。定期向總經理及董事會、監理會遞交財務報表，為企業決策提供關鍵的財務信息。 審核內容銷售額、顧客數、顧客平均消費數量、現金超收或不足、收銀機的操作錯誤、虧損、其他營業項目、食品原料的價格、員工工資、電費、煤氣費、水費等在內的各項指標。通過“年終審查”、“週報表”和“月報表”三重審核制度，根據每天和每小時實際數據累積起來的數據進行財務核算。
4.4人員培訓
心理諮詢人員與俱樂部服務人員是公司形象的直接載體，他們直接面對客户，因此諮詢人員及俱樂部服務人員的服務水平，直接決定了顧客的偏好。因此，“夕陽紅”對每一位員工進行專業、系統的多方位崗前及在崗培訓——技術學習、操作演練以及現場體驗。
通過技術培訓、模擬演練以及現場見習三種方式，使心理諮詢人員熟練掌握抗晚年抑鬱的認知行為療法和家庭諮詢技術，保證諮詢服務質量；店堂服務人員和俱樂部服務義工通曉並內化公司服務理念，理解並應用“共情”技術，以設身處地想顧客之所想，幫顧客之所難。
特別聘請語言學及聲樂培訓人士，對員工的語音、語調、表達方式等素養進行專業培訓，更好的迎合老年服務“温馨、親切”的宗旨，更體現了公司“顧客至上”的服務理念。
公司將對培訓進行培訓評估。培訓結束後由人力資源部組織新員工測驗和座談，不合格者應參加補充培訓。部門經理就部門工作引導對新員工進行測驗。不合格者需有針對性的重修，一個月內如果不能完成培訓，則應將該員工辭退。新員工培訓結束後，人力資源部將培訓記錄歸檔。
希望通過培訓能夠加強各部門員工實用性強而不是停留在理論層面上，通過這次培訓能夠真正解決員工們在實際工作中遇到的問題與困惑，並在工作中很好的運用。
4.5人員績效考核方法
4.5.1考核週期
考核分為月度考核和年度考核。其中月度考核於月度結束後五日內完成；年度考核於次年一月完成。
4.5.2考核關係
考核關係分為直接上級考核、顧客考核、同級人員考核。不同考核對象對應不同的考核關係，
考核關係表
考核對象 考核關係
部門部長 直接上級、同級、顧客核
部門一般職員 直接上級、同級考核
後勤人員 直接上級
第一條 考核維度
考核維度是對考核對象考核時的不同角度、不同方面。包括績效維度、態度維度、能力維度。
每一個考核維度由相應的測評指標組成，對不同的考核對象、不同考核期間採用不同的考核維度、不同的測評指標。
（一）績效：指被考核人員通過努力所取得的工作成果，從以下三個方面考核：
1. 任務績效：體現本職工作任務完成的結果。每個崗位都有對應崗位職責的任務績效指標。具體參見《任務績效指標》。
2. 管理績效：體現管理人員對崗位管理職能的發揮。
3. 周邊績效：體現相關部門（或相關人員）團隊合作精神的發揮。
（二）態度：指被考核人員對待工作的態度。態度考核分為：積極性、協作性、責任心、紀律性。
（三）能力：指被考核人完成各項專業性活動所具備的特殊能力和崗位所需要的素質能力。
第二條 任務績效指標設立的原則
（一）可控性：指標能夠測量或具有明確的評價標準，必須為被考核人所能影響；
（二）當期可測量性：指標能夠測量的最短週期應與考核期一致；
（三）重要性：指標項不宜過多，注重於對公司業績有直接影響的關鍵指標，一般為5—8個；
（四）一致性：各層次目標應保持一致，下一級目標要以分解、完成上一級目標為基準；
（五）挑戰性：指標值應綜合考慮歷史業績、未來發展預測、同行業競爭對手的業績確定，不宜過高或過低，應使被考核人經過努力達到；
（六）民主性：所有考核指標值的制定均應由上下級人員共同商定，而不是由上級指定。雙方無法達成一致時，二者的共同上級具有最終決定權。
第三條 任務績效指標的設立
（一）考核期初直接上級根據公司或事業部的計劃要求、被考核人崗位職責規定的工作任務，經上下級之間共同協商，制定被考核人當期工作計劃和考核指標，報上一級主管領導審批後實施。
（二）工作計劃和考核指標的.更改需經被考核人及其直接上級商定，並報上一級主管領導批准後，更改方可生效。
第四條 考核指標的權重
權重表示單個考核指標在指標體系中的相對重要程度，以及該指標由不同的考核人評價時的相對重要程度。
第五條 考核記錄
考核期初，直接上級向被考核人説明其考核維度、指標和權重，雙方討論認可。同時，各考核主體對被考核人的考核維度和指標充分了解，建立日常考核台帳，將考核內容進行記錄，作為考核打分的依據，在被考核人有疑義時作為原始憑證，以便考核申訴的處理。
第六條 指標評分
考核指標均按照A、B、C、D四個等級評分，具體定義和對應關係見表。
評分等級定義表
等級 A B C D
定義 遠超出目標 達到目標 接近目標 遠低於目標
實際表現顯著超出預期計劃/目標或崗位職責/分工要求，取得特別出色的成績 實際表現達到預期計劃/目標或崗位職責/分工要求，取得比較出色的成績 實際表現基本達到預期計劃/目標或崗位職責/分工要求，有明顯不足或失誤 實際表現未達到預期計劃/目標或崗位職責/分工要求，有重大失誤
第七條 績效考核結果分為優、良、中、基本合格、不合格五個等級，具體比例見表。
優 良 中 基本合格 不合格
10% 15% 60% 10% 5%
績效考核結果分佈圖
個人業績考核結果與評定等級對應表
綜合評定等級 優 良 中 基本合格 不合格
比例 10% 15% 60% 10% 5%
管理績效指標定義表
超出目標 達到目標 接近目標 遠低於目標
部門員工管理情況 A B C D
工作安排非常合理，工作完成非常出色，無違紀違規行為 工作安排合理，工作按時、按質完成，無違紀違規行為 工作安排不夠合理，工作沒有完全完成，有違紀違規行為，但情節較輕 工作安排非常不合理，工作完成很差，有重大違紀行為
部門管理費用預算和成本控制 A B C D
在不影響工作的前提下，當月實際費用與預算相比節省10%以上 在不影響工作的前提下，當月實際費用與預算相比相差<10% 在不影響工作的前提下，當月實際費用與預算相比高出10%以下 在不影響工作的前提下，當月實際費用與預算相比高出10%以上
周邊績效指標定義表
超出目標 達到目標 接近目標 遠低於目標
協助及時性 A B C D
其它部門/人員提出合理工作協助要求時，每次及時響應,解決問題遠低於預期時間,協助工作完成後，每次都及時將完成情況反饋到要求協助部門/人員 其它部門/人員提出合理工作協助要求時，多數及時響應,解決問題在預期時間內, 協助工作完成後，多數能及時將完成情況反饋到要求協助部門/人員 其它部門/人員提出合理工作協助要求時，少數及時響應,解決問題超出預期時間,協助工作完成後，偶爾能及時將完成情況反饋到要求協助部門/人員 其它部門/人員提出合理工作協助要求時，從不及時響應,對於需協助解決的問題根本不處理,協助工作完成後，從來沒有及時將完成情況反饋到要求協助部門/人員
服務質量 A B C D
其他部門對協助工作結果非常滿意 其他部門對協助工作結果比較滿意 其他部門對協助工作結果不太滿意 其他部門對協助工作結果很不滿意
一般員工態度指標定義表
超出目標 達到目標 接近目標 遠低於目標
積極性 A B C D
長期堅持學習業務知識；對於額外任務能主動請求並且能高質量完成；工作中善於發現問題，並經常提出新思路和建議。 主動學習業務知識；主動承擔一般的額外任務；工作中有時能夠提出新的思路和建議 偶爾主動學習業務知識；有時主動完成一般額外任務；能提出個別的新思路和建議 基本上不主動學習業務知識；很少主動請求承擔額外任務；不能提出新思路和建議
協作性 A B C D
主動協助同事出色的完成工作 能夠與同事保持良好的合作關係，協助完成工作 根據同事的請求能夠提供一般協助 不能積極響應同事的請求或者協作任務的完成質量較差
責任心 A B C D
工作有強烈的責任心 工作有較強的責任心 工作有一定的責任心 工作責任心不強
紀律性 A B C D
能夠長期嚴格遵守工作規定與標準，有非常強的自覺性和紀律性 能夠遵守工作的規定和標準，有較強的自覺性和紀律性 基本能夠遵守工作規定和標準，基本能夠遵守紀律，但有時出現自我要求不嚴的情況 不能遵守工作規定和標準，經常發生違規情況，自覺性和紀律性差
4.6薪酬獎懲制度
“夕陽紅”秉承“以人為本”的原則，認真履行對公司員工的職責，並希望能吸引最好的人才加入我們的團隊。因此，“夕陽紅”為員工提供尊重所有員工、認識到所有員工價值的安全、温馨的工作環境、平等的待遇，並儘可能的為員工提供更好的福利和願景，努力使員工得到滿足。為了實現公司人力資源戰略規劃，吸引和留住公司骨幹人才，有效的激勵員工，在人力資源戰略規劃的指導下，建立對外具有競爭力、兼顧內部公平的薪酬分配體系，為公司的日常經營提供有力保障。
我們制定了激勵政策，並以公司和員工共同發展為原則，採用直接和間接的、物質和精神的、以及長期和短期的多種激勵。激勵的形式包括職位提升、福利、獎金及提供多樣的培訓機會等。除了在薪資、紅利方面的福利之外，在3-5年間，本公司採用員工認股的方式，公司每增資一次就保留10％-15％的股份作為員工的認股比例，只要員工在公司服務滿一年以上，即可享有這項福利。這種員工認股的方式一方面能夠達到激勵員工的目的，另一方面還能鼓勵大家同心協力，共享經營成果。
此外，“夕陽紅”計劃為員工提供勞工賠償、醫療保險等多項共享福利，以保障員工的基本福利需求、為員工提供更好的工作保障。
第五章 風險分析與規避對策
5.1風險分析
（1）、屬於養老院自身硬件設施問題
1、養老院牀位的空閒，有這麼幾方面的原因造成。一是地域分佈不合理。以北京為例，城區中60%的老年人居住在城區當中，但是他所擁有的牀位總數不足35%。更多空的牀位是在農村。這是一個主要的原因。
2、在一個原因，就是分類不清。名稱的叫法沒有經過統一規範的界定。叫老年公寓。叫老人院。那麼到底它所具備什麼樣的服務功能。老年人並不清楚。
3、還有一個原因，養老院的競爭正在加大。以前投資人沒想到養老院能賺錢，養老院的數量很少，以後幾年估計養老院會慢慢多起來，競爭將從環境競爭向服務競爭過渡。由於養老院的投資較大短時間內不會很快回本，市場的變動會增加投資收益的不確切。
（2）、下面幾點屬於養老院軟件即人為因素問題經驗少、處理不當而產生訴訟糾紛。
養老院發展仍處於起步階段，可借鑑經驗較少。大家都是摸着石頭過河，所以在一些事情上也就容易產生訴訟糾紛。所涉及的案件的相關類型：房屋租賃、建工合同、供用合同、交通事故賠償、借貸合同、購銷合同：勞動爭議、勞動報酬、財產權屬、遺贈扶養、委託合同、財產損害賠償、人身損害賠償相關案件中顯示出的具體原因
1、送養人不能正確理解人的生老病死的情況、自己不願承擔相應的後果。
2、養老機構疏於管理的情況。
3、第三人（共同居住的被送養人）侵權導致與養老機構責任混合的情況。
5.2風險應對
（1） 硬件問題
1、解決選址問題
2、確定服務方向 頤養天年是目的
3、經營之道價格定位要合理 辦養老院收費不能太高雖然入住養老院的老人大多家庭生活條件不錯，但老人本人的錢並不多。就是説他真正入住養老院的時候他個人的收入只能承擔費用的60%而40%的費用是需要子女補貼的核心競爭力就是收費合理。這裏的收費標準是一個健康老人（也就是有生活自理能力的老人）一個月的收費1350-2000元，需要護理的老人是20xx-3000元需要全護理的老人是2500-3500元，房間也是分級（單人房需要交包房費500元）一個老人每月2000元左右的生活費用大多數家庭都負擔得起加上環境好應能夠解決養老院牀位的空閒養老院才是現代化的養老方式。
（2）、從相關案件反映養老機構在經營管理中應注意的問題
1、從事養老機構的人士應當具有愛心、同情心及強烈的責任心
2、在法律不完善的情況下儘量制定詳細、合理的協議書
3、加強職工的素質教育提高服務質量
5.3融資方案
1、向政府申請。我院可以儘量向政府申請資金10萬，讓政府給與一定政策上的扶助或提供一定設施設備。
2、向冷暖空調或電視廠商拉贊助，以獲取一定的優惠。
3 、醫院合作。我院可與附近醫院合作，定期到醫療給老人進行檢查，優惠看病，減少老人發病風險。
4、向銀行貸款150萬。
5、合夥人籌資20萬。
第六章 財務分析
6.1銷售收入明細表
經參考其他養老院的收費標準並經市場調查確定每個 牀位年收費為3000元。
1、 訂位費500×3000=1500000元
2、服務費400×12×500=2400000元
3、飲食費400×12×500=2400000 元
4、水電費50×12×500=300000元
5、取暖費60×5×500=150000 元
以上收入共計675萬元
6.2成本費用明細表
1、 租房和場地鎖租金控制在6萬元一下每年。
2、 房屋改造和簡單裝修費用預算投資4萬元。
3、基本設施：牀櫃300元∕套*200套=60000元
牀上用品150元∕套*200套=30000元
桌椅50元∕套*200套=10000元
電視機1000元∕套*50套=50000元
冷暖空調1800元∕套*50套=90000元
4、 活動器材 1萬元
5、 家庭影院設施 1萬元
6、 餐飲設備 1.4萬
7、 洗衣設備 1萬元
8、 辦公設施 5萬元
9、 開業儀式和相關宣傳 1萬元
以上共計44.4萬
6.3薪金水平明細表
員工工資：
院長 12000每月
護理人員 700每月
廚師 800每月
清潔工 500每月
伙食成本：每年360000元
水電費20000每年
辦公費用4600每年
共計頭一年需投資96.88萬元。
第七章 總論
綜合如上所訴 夕陽紅養老院十年內規劃分為三個階段
第一階段：我院在前3年裏，要做到回收成本，並完善管理及服務體系，尋求更好的的服務理念。我們將派人到其他優秀機構學習考察，建設我院特色服務。
第二階段：在有屬於自己的特色服務下，加強我院的宣傳工作，增強知識度，並擴大我院規模，從而做到接受1000人規模。我們也會建設有自已特色的娛樂場所，豐富老人生活。我們將建立老年大學和醫療點，讓老人做長期體檢，達到我院的“老有所養、老有所醫、老有所學、老有所樂“的辦院宗旨。
第三階段：在我院基本發展完善的情況下，也豐富我院的院外活動，與旅遊社合作，讓老人遊山玩水，開闊視野，愉悦心情，好好地享受晚年。
